Le PER (plan épargne retraite) possède un avantage unique : chaque euro versé réduit votre revenu imposable à votre taux marginal. Pour un contribuable à 30 %, un versement de 3 000 € ne coûte réellement que 2 100 € — l’État finance le reste. Le simulateur ci-dessous chiffre votre économie en 10 secondes.
Combien vous rapporte un versement PER ?
Saisissez le versement envisagé et votre taux marginal (celui de notre simulateur d’impôt 2026) : le calculateur affiche l’économie d’impôt immédiate, l’effort d’épargne réel et le « rendement instantané » du versement.
Simulateur PER : économie d'impôt
Chaque versement sur un PER est déductible de votre revenu imposable, à votre taux marginal.
Économie = versement × taux marginal, dans la limite de votre plafond personnel (10 % des revenus nets de l'année précédente, plancher/plafond en PASS ; environ 37 094 € pour un revenu de 2025 — vérifiez le montant exact sur votre avis d'imposition ou impots.gouv.fr). Les sommes sont bloquées jusqu'à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé). Vérifié le 28/10/2026. Estimation pédagogique.
La stratégie PER qui maximise l’économie
Le PER brille pour les TMI 30 % et plus : l’économie atteint 30 à 45 centimes par euro versé. À 0 % ou 11 %, l’intérêt fiscal est faible — mieux vaut privilégier le PEA (exonération après 5 ans, voir notre simulateur de retrait PEA). Astuce souvent ignorée : les plafonds non utilisés se reportent 3 ans, ce qui permet de déduire un versement important une fois par cycle. Attention : les sommes restent bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé.
Questions fréquentes
Quel est le plafond de déduction PER ?
10 % de vos revenus professionnels de l’année précédente, plancher 4 637 € et plafond 37 094 € pour les revenus 2025 — le montant exact figure sur votre avis d’imposition.
Le rendement immédiat de 30 % est-il garanti ?
L’économie d’impôt, oui — à condition d’avoir l’impôt correspondant à réduire. La performance des supports (fonds euros, ETF…) reste variable.
Que se passe-t-il à la retraite ?
Sortie en capital (versements) et/ou rente imposable selon l’option choisie — le report d’imposition n’est pas une exonération.
PER ou PEA : lequel choisir ?
Pour l’épargne longue et liquide : PEA. Pour réduire l’impôt des années à forte TMI : PER. Les deux se combinent parfaitement.
Plafonds 2025-2026 vérifiés le 28/10/2026 sur service-public / impots.gouv.fr. Estimation pédagogique.